8月10日，银保监会公布的数据显示，今年上半年商业银行累计实现净利润1.0万亿元，同比下降9.4%。截至二季度末，商业银行不良贷款余额和不良贷款率“双升”，拨备覆盖率为182.4%，较上季末下降0.80个百分点。
业内人士认为，银行利润下降幅度低于市场预期。推测上半年银行采取“加大认定+加大核销+加大计提”组合拳来主动挤出账面资产质量水分，造成的减值损失拖累利润增速。
具体来看，利润方面，数据显示，上半年商业银行累计实现净利润1.0万亿元，同比下降9.4%，平均资本利润率为10.35%。商业银行平均资产利润率为0.83%，较上季末下降0.15个百分点。
不良率和余额方面，2020年二季度末，商业银行（法人口径，下同）不良贷款余额2.74万亿元，较上季末增加1243亿元；商业银行不良贷款率1.94%，较上季末增加0.03个百分点。商业银行正常贷款余额138万亿元，其中正常类贷款余额134万亿元，关注类贷款余额3.9万亿元。受疫情影响，我国商业银行不良贷款率及余额“双升”，但资产质量仍然保持基本稳定。
对于商业银行利润下降，业内表示，银行利润的功能主要分为三方面：
一是可以作为实体经济的减震器。银行在逆周期调节中，通过逆势增大信贷投放支持实体经济。经济下行时，银行需维持合理利润水平来补充资本，保证信贷投放力度及应对风险。而拨备机制帮助银行维持稳定的盈利水平，成为实体经济减震器。因此对于拨备充足、风险较低的银行，可以选择释放“家底”，利润未必需要负增长；对于拨备较低、风险较高的银行，为满足监管要求可能出现利润负增长。
二是作为无风险利率稳定器。银行稳定的盈利能力是储户的信心来源，有利于长期资金成本的稳定。美国储贷危机是一个较典型的案例。危机中，银行盈利能力下滑叠加实体经济受冲击导致大量储贷机构亏损甚至破产。根据美国国会测算，银行盈利能力下滑导致的危机使长期利率向上偏离超50bp，资金成本显著上升。
三是银行本身应当维持合理盈利。经测算，为保持对实体经济的支持力度，按中期（未来3-5年）名义GDP 8%和30%分红率计算，银行需要保持10%左右ROE。
金融让利实体背景下，银行净利润增长不确定性加大，这对于实体经济的恢复和发展可能会有所影响。不过，银保监会表示，我国商业银行风险抵补能力仍然较为充足。截至二季度末，商业银行核心一级资本充足率为10.47%，较上季末下降0.41个百分点；一级资本充足率为11.61%，较上季末下降0.34个百分点；资本充足率为14.21%，较上季末下降0.31个百分点。
针对今年以来的情况，银保监会召开的2020年年中工作座谈会暨纪检监察工作（电视电话）会议提到，牢牢守住不发生系统性金融风险底线。提早谋划应对银行业不良资产大幅增长，按照实质重于形式的原则，严格资产质量分类，做实利润、提足拨备、补充资本，增强风险抵御能力。
来源：周到上海 作者：商依琳
