12月26日，上海市杨浦区法院公开发布了2021年-2023年涉小微企业金融纠纷审判白皮书。白皮书显示，近3年来，小微企业融资纠纷数量整体平稳。在融资过程中，小微企业仍面临渠道单一、融资成本高等难题。
案件趋势总体平稳
白皮书显示，3年来，杨浦法院共受理了涉小微企业融资金融纠纷案件 273 件、审结 241 件，案件整体趋势平稳。
案件增长趋势说明，虽然近年来随着市场环境的波动，小微企业的发展受到影响，但随着《“十四五”促进中小企业发展规划》等政策的出台，国家和各级政府对小微企业的金融扶持力度显著增强，小微企业所涉融资金融纠纷数量虽有增长，但未出现融资风险集中爆发的大规模涉诉情况。
在众多案件类型中，以金融借款合同纠纷、保险人代位求偿权纠纷、追偿权纠纷的比重最高。数据侧面说明，小微企业在拓宽融资渠道方面作出有益尝试，但目前的选择仍相对单一，绝大部分仍依赖于传统信贷解决。
新型行业暴露融资风险
2021 年至 2023 年，杨浦法院受理的涉小微企业融资金融纠纷案件涉及多个行业领域。
其中，金属材料、化工产品等制造业占比 21.6%，作为传统劳动密集型企业，对于资金的依赖度较高，受国际行情等各类因素影响较大，更易面临融资风险。
计算机技术开发行业共涉及融资金融纠纷占比 14.6%，该类小微企业轻资产运营模式最为突出，相对缺乏固定资产，经营风险较高。
货物运输行业共涉及融资金融纠纷 占比 10.3%，该行业受市场环境影响明显，较易爆发资金问题。
教育行业（幼儿园、小学教育培训行业）共涉及融资金融纠纷 11 件，占比 4.1%，作为服务型行业，亦容易随市场行情波动，且近年来遭遇国家政策调整，处于转型过渡时期，资金压力较大。
上述四类行业集中了超半数的小微企业融资金融纠纷。同时，另有 10 余家涉及人工智能、物联网技术、光伏科技等新兴行业的专精特新小微企业涉诉，大部分金额在 1000 万元以上，此类新兴行业的快速发展，在优化产业结构、增加经济活力的同时，也因其高风险特性及较大的市场波动，暴露出更高的金融风险。
小微企业面临“融资贵”难题
综合分析3年以来案件数据，杨浦法院指出，目前，在小微企业融资过程中，仍存在多重难题。例如，融资渠道相对集中，融资流程不够规范，融资成本过高、不良融资中介扰乱金融秩序等。
一起典型案例显示，在某小贷公司与某实业公司签订的《借款业务合同》中，某小贷公司设定的还款计划，导致某实业公司的实际用资成本，超出了合同约定的利率标准，但某小贷公司却未对此作提示说明。
杨浦法院指出，出借方变相抬高息费成本是小微企业“融资贵”问题的重要原因之一。出借方通过调整还款方式或还款计划、制造“息费陷阱”，造成实际息费高于约定标准，是出借方违规增加融资成本的较为常见手段，应予杜绝。最终，法院通过判决的方式，判令实业公司按照合同约定的利率标准，支付相应了利息。
来源：周到上海 作者：张益维
