9 月5 日，金融监管总局发布《关于个人税收递延型商业养老保险试点与个人养老金衔接有关事项的通知》，要求个税递延型养老保险试点公司有序开展个税递延型养老保险试点业务与个人养老金衔接，原则上于2023 年底前完成各项工作。
对此，国泰君安证券今日发布的研究报告显示， 《通知》目的为实现税延养老险与个人养老金的并轨，完善第三支柱建设；规范衔接工作要求，保障投保人权益；预计个人养老金得益于居民的养老储蓄需求长期增长。
报告指出，《通知》的目的在于实现个税递延养老险与个人养老金的并轨，完善第三支柱建设。《通知》规范两类产品衔接工作要求，保障投保人权益。
1）银保信公司统筹个税递延型养老保险保单信息确认工作，并自2023 年9 月1 日起关闭个税递延型养老保险信息平台保险合同新单接口；2）试点公司停止销售个税递延型养老保险产品，支持将个税递延型养老保险保单变更为个人养老金个税递延型养老保险保单；3）试点公司应当在官网进行为期三个月的公告，及时向投保人告知，并支持尚未进入养老年金领取阶段的投保人将个税递延型养老保险保单变更为个人养老金个税递延型养老保险保单的申请。4）试点公司可以对个人养老金个税递延型养老保单进行两种特殊处理：一是在合同中增加一次性领取方式，领取金额为领取时子产品的账户价值；二是前三个保单年度的现金价值不低于账户价值97%、98%和99%的情况下，允许投保人退保。
国泰君安建议，保险得益于长期保本的属性较好满足居民长期养老保障的需求，预计个人养老金业务的增长将推动保险保费扩张，维持行业“增持”评级。
来源：周到上海 作者：李锐
